стр. 1
(всего 29)

СОДЕРЖАНИЕ

Вперед >>

Московская финансово-промышленная академия




Костерина Т.М.




Банковское дело




Москва, 2005
УДК 336.7
ББК 65.262.1
К 721




Костерина Т.М. Банковское дело / Московская финансово-
промышленная академия, М., 2005, - 191 с.




© Костерина Т.М., 2005
© Московская финансово-промышленная академия, 2005
2
Содержание
Введение........................................................................................................... 5
1. Роль и место банков в экономике .......................................................... 7
1.1. Денежное обращение – основа банковской деятельности.............. 7
1.2. Банковская система ........................................................................... 13
1.3. Современная банковская система России ....................................... 16
2. Банк России – проводник денежно-кредитной политики ................. 23
2.1. Цели, функции и организационное построение Банка России ....... 23
2.2. Инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка
России.......................................................................................................... 29
2.3. Банковское регулирование и надзор .................................................. 33
3. Основы организации деятельности кредитных организаций ........... 37
3.1. Порядок учреждения кредитных организаций................................ 37
3.2. Организационная структура банка.................................................. 38
4. Ресурсы банка ........................................................................................ 41
4.1. Формирование и использование собственных средств банка ....... 41
4.2. Привлеченные средства и другие ресурсы ....................................... 45
5. Основные показатели деятельности банков ....................................... 49
5.1. Баланс банка. Структура и принципы построения баланса ......... 49
5.2. Ликвидность и платежеспособность банка................................... 50
5.3. Обязательные нормативы................................................................. 58
5.4. Рейтинг банков ................................................................................... 59
6. Платежная система России, расчетные и кассовые операции банков
62
6.1. Платежная система России............................................................. 62
6.2. Расчетные услуги банков клиентам ................................................. 66
6.3. Вексельное обращение ........................................................................ 71
6.4. Система межбанковских расчетов.................................................. 74
6.5. Кассовые операции банков................................................................. 83
7. Кредитные операции банков ................................................................ 92
7.1. Сущность и формы кредита............................................................. 92
7.2. Формы кредита................................................................................... 97

3
7.3. Условия кредитной сделки ............................................................... 108
7.4. Особенности долгосрочного кредитования................................... 118
7.5. Ипотечное кредитование ................................................................ 121
7.6. Международные банковские кредиты ........................................... 125
7.7. Кредитная политика банка............................................................. 128
8. Операции банка с ценными бумагами .............................................. 137
8.1. Правовое регулирование работы банков с ценными бумагами ... 137
8.2. Банк как эмитент............................................................................. 140
8.3. Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг....... 141
8.4. Собственные сделки с ценными бумагами..................................... 143
9. Валютные операции и внешнеэкономическая деятельность.............. 149
банков ........................................................................................................... 149
9.1. Банки - участники валютного рынка ............................................. 149
9.2. Валютные операции банка .............................................................. 155
9.3. Внешнеэкономическая деятельность банка.................................. 158
10. Банковский маркетинг .......................................................................... 164
10.1. Особенности банковского маркетинга ................................... 164
10.2. Анализ рынка банковского продукта....................................... 165
11. Банковский менеджмент..................................................................... 173
11.1. Специфика банковского менеджмента .................................. 173
11.2. Финансовый менеджмент в банке........................................... 175
11.2.1. Управление капиталом........................................................... 175
11.2.2. Управление активами и пассивами....................................... 175
11.2.3. Управление доходностью банка ........................................... 179
11.2.4. Управление банковскими рисками ....................................... 181
11.3. Менеджмент персонала ........................................................... 186
12. Выводы ................................................................................................. 188
13. Рекомендуемая литература................................................................. 190




4
Введение

Банки являются центром финансовой системы. Устойчивость фи-
нансовой системы – важнейшее условие развития экономики. Для Рос-
сии достижение современного мирового уровня организации банковско-
го дела имеет первостепенное значение. Процесс рыночных преобразо-
ваний начался именно с реформирования банковской системы и к на-
стоящему времени в этом направлении достигнуты определенные поло-
жительные результаты.
Однако противоречия макроэкономического характера и недоста-
ток опыта работы в новых условиях создали банкам серьезные пробле-
мы, ставящие их периодически на грань системного кризиса. В настоя-
щее время наблюдается резкое сокращение общего количества коммер-
ческих банков, рост концентрации банковского капитала и ожесточение
конкурентной борьбы в банковском секторе экономики.
Одним из факторов преодоления существующих трудностей явля-
ется наличие достаточного количества высококвалифицированных спе-
циалистов в области банковского дела и современного уровня общей
финансовой культуры всех экономических субъектов.
Изучение курса «Банковское дело» должно обогатить студентов
базовыми теоретическими знаниями и некоторыми практическими на-
выками.
Главной целью настоящего пособия является предоставление чи-
тателям информации, которую они могли бы использовать при само-
стоятельном изучении материала. В книге содержаться методические
рекомендации по изучению курса, ссылки на законодательные акты и
нормативные источники, статистические данные.
В Курсе «Банковское дело» изложены основные термины, поня-
тия, принципы и методы банковской деятельности. Задачей курса явля-
ется ознакомление студентов с основами теории и практики современно-
го банковского дела, привитие навыков экономического анализа, умения
ориентироваться и принимать решения в типичных банковских ситуаци-
ях. Особое внимание обращается на специфику становления банковской
системы России и кредитно-финансовой системы обслуживания клиен-
тов в условиях формирования рыночных отношений.
Курс включает разделы, характеризующие сущность банковской
деятельности и структуру банковской системы, особенности функцио-
нирования Центрального банка России и коммерческих банков, важ-
нейшие банковские операции, специфику банковского маркетинга и ме-
неджмента.




5
Изучив курс «Банковское дело», студенты должны:
а) иметь представление о:
• структуре банковской системы и роли банков в экономике;
• балансе КБ и основных показателях его деятельности;
• сущности содержания пассивных и активных операций банка;
• кредитной и инвестиционной политике банков;
• управленческих аспектах банковской деятельности;
• рынке банковских услуг и его сегментации;
• внешнеэкономической деятельности КБ;
• отношениях банков с клиентами.

б) уметь:
• использовать теоретические знания для анализа макроэкономи-
ческой ситуации, работы с клиентами, ориентации на рынке банковских
услуг;
• разбираться в банковском законодательстве и уметь применять
его на практике;
• оформлять основные банковские документы;
• определять кредитоспособность ссудозаемщика.

Курс «Банковское дело» базируется на знаниях, полученных при
изучении основ экономической теории, микро и макроэкономики, общей
теории финансов и других дисциплин.
Курс «Банковское дело» предназначен как для студентов, обу-
чающихся по специальности «Финансы и Кредит», так и других эконо-
мических специальностей.
На базе данного курса студентам предстоит изучить специальные
курсы по «Банковскому менеджменту», «Банковскому маркетингу»,
«Бухгалтерскому учету в банках», «Инвестированию» и «Инвестицион-
ному анализу», «Зарубежным банковским системам», «Валютному рын-
ку и валютным операциям банков» и пр.




6
1. Роль и место банков в экономике
1.1. Денежное обращение – основа банковской деятельности

История развития банковского дела и формирования современной
банковской системы неразрывно связана с эволюцией денег и денежного
обращения. Деньги – язык рынка. В системе товарно-денежных отноше-
ний деньги:
• опосредуют процесс товарного обращения;
• являются целью предпринимательской деятельности (прибыль)
и средством ее реализации.
• Как известно, деньги выполняют в экономике следующие
функции:
• мера стоимости (единица счета);
• средство обращения (обмена);
• средство платежа;
• средство накопления;
• мировые деньги (золото, СКВ, евро).
Зарубежная экономическая теория выделяет только первые три
функции.
Итак, «Деньги – всеобщий эквивалент». По форме существования
в истории известны металлические, бумажные и кредитные знаки денег.
Современные деньги – это кредитные деньги.
Кредитные деньги – это деньги, эмитируемые банками в процессе
совершения кредитных операций. Это банкноты Центрального банка и
банковские депозиты, возникающие на их основе. КД способны к с cамо-
возрастанию. Формула движения «Д - Д'» отражает возможность спеку-
лятивных сделок.
Денежный оборот – непрерывное движение денег в наличной и
безналичной форме в сфере обращения и платежа. Движение денег в на-
личной форме – денежное обращение.
В наличном обороте используются банкноты (банковские биле-
ты) и монеты.
В безналичном обороте задействованы банковские депозиты
(вклады).
Расчеты ведутся с помощью кредитных орудий обращения:
банкнот, векселей, чеков, платежных поручений, платежных требований
и платежных (пластиковых) карточек.
Контроль за денежным оборотом и деятельностью банков осуще-
ствляется при помощи денежно – кредитной политики.
Денежно – кредитная политика – это система государственных
мер по управлению денежной массой, находящейся в обращении.
Денежная масса – количество кредитных средств в обращении.

7
Объем всей денежной массы – совокупный денежный агрегат, ко-
торый характеризуется различными показателями денежной массы. По
странам рассчитывают от одного до пяти показателей.
Банк России использует следующие показатели: денежная база,
деньги (М1), М2, М2Х. При построении этих агрегатов каждая последующая
величина возрастает на предыдущую.
Денежная база (ДБ) в узком смысле включает сумму наличных де-
нег в обращении (М0) и обязательные резервы ЦБ. В широком смысле ДБ
или показатель резервных денег включает также остатки средств коммер-
ческой организации на корреспондентских счетах и депозиты в ЦБ РФ.
ДБ представляет собой денежные обязательства государств (предложение
денег с его стороны).
М1 = ДБ + средства на текущих и прочих счетах до востребования;
М2 = М1 + остатки средств на срочных счетах;
М2Х = М2 + все депозиты в иностранной валюте (в рублевом эк-
виваленте Х)1
В настоящее время Банк России вместо ГЦБ (государственных
ценных бумаг) в расчет агрегата М2 вводит остатки средств на счетах
в иностранной валюте.
Общепринятым показателем количества денег в обращении явля-
ется агрегат М2. Его динамика показана в табл.1.

Таблица 1

1.01.96 1.01.98 1.07.03 1.01.04 1.07.04
Денежная масса
М2 220,8 388,2 2626,8 3212,7 3694,0
(млрд. руб.)
Денежная база в 119,7 204,9 1534,0 1914,3 1920,1
широком опреде-
лении

Количество денежных знаков, необходимых для обращения, оп-
ределяется законом денежного обращения. В настоящее время пока-
М2 2
зателем уровня Д считается коэффициент монетизации = .
ВВП



1
Показатель М2Х начал применяться для расчета денежной массы с 2000 г.Информацию о текущих
показателях денежной массы можно получить через Интернет www.centrbank.ru или www.minfin.ru
2
Отношение денежной массы к ВВП (валовому внутреннему продукту) в 1998 г. составило примерно 14%
(против 60-80% в развитых странах, что связано с обращением СКВ в значительной степени за рубежом).
В настоящее время наблюдается увеличение М2 одновременно с ростом ВВП, что приводит к увеличению
Км.

8
Денежные отношения на практике осуществляются в трех сфе-
рах:
• бюджетной;
• налоговой;
• кредитной.
Специфика кредитной сферы:
• движение временно свободных денежных средств на возвратной
основе;
• возрастание денежной стоимости в процессе движения за счет
платности ссужаемых денег.
Д - Д'
v
Д+?Д

Ценой кредита является ссудный процент (в отличие от бюджет-
ной и налоговой сферы это обусловливает рыночный характер кредитных
отношений);
Прирост денежной массы М2 в 2000 –2003 годах показан на гра-
фике (в %).

45


40

стр. 1
(всего 29)

СОДЕРЖАНИЕ

Вперед >>