стр. 1
(всего 63)

СОДЕРЖАНИЕ

Вперед >>

Галина Николаевна Белоглазова
Деньги, кредит, банки: учебник




Деньги, кредит, банки
Учебник
Под редакцией доктора экономических наук, профессора
Г. Н. Белоглазовой

Рекомендовано Министерством образования РФ в качестве учебника для студентов
высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям

Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой Белоглазова Г. Н. – М.:
Высшее образование, 2009. – 392 с.
Предисловие

В курсе «Деньги, кредит, банки» изучаются закономерности функционирования
денежно-кредитной сферы, а также банковского сектора экономики. Для специальности
«Финансы и кредит» он является основным теоретическим курсом в блоке
общепрофессиональных дисциплин и призван заложить основы знаний о деньгах, кредите и
банках, которые более глубоко будут изучаться в специальных дисциплинах. Для
специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» - это единственный обязательный курс,
посвященный кредитной и банковской системам, что предъявляет к содержанию учебника
дополнительные требования в части практических знаний и навыков.
Анализ содержания аналогичных курсов, изучаемых в зарубежных университетах,
показывает, что основное внимание в них уделяется структуре национальных кредитных
систем, операциям национальных банков, особенностям национальных рынков. Авторы
считают, что в России в настоящее время при изучении базового курса нельзя
ограничиваться лишь описанием национальной кредитной и банковской системы, поскольку
ее структура далеко несовершенна, в ней отсутствуют многие звенья, характерные для
развитых стран, а взаимодействие между участниками финансового рынка нуждается в
качественных изменениях. Поэтому актуальной остается задача освоения, обобщения и
систематизации зарубежного опыта с целью использования его результатов для поиска путей
совершенствования российских денежной, кредитной и банковской систем. Авторы учебника
стремились донести этот опыт, хотя бы в общих чертах, до студентов, поколению которых
предстоит продолжить начатые в России преобразования. При этом важно было избежать
фетишизации опыта только одной страны - США, банковская и финансовая системы которой
в некоторых учебниках предлагаются как образец рыночной структуры.
В рамках данного курса авторы посчитали необходимым также познакомить студентов
с богатой и интересной отечественной историей кредитной системы и банковского дела.
Несмотря на неоднократные радикальные преобразования и многочисленные перипетии,
наша банковская система еще не утратила своих исторических корней, изучение ее опыта
будет интересно и полезно будущим специалистам.
Но основное внимание в учебнике уделено изучению практических аспектов
функционирования кредитной и банковской систем, организации денежно-кредитного
регулирования в России, банковских услуг и операций. Авторы учебника ставили перед
собой задачу сформировать у студентов четкое представление о закономерностях
функционирования денежных и кредитных рынков и их особенностях в РФ, инструментах и
методах проведения денежно-кредитной политики и механизмах их действия в современных
российских условиях, принципах построения и регулирования кредитных и банковских
систем в странах с развитой рыночной экономикой, тенденциях и направлениях развития
банковской и кредитной систем России.
Авторы учитывали также, что во многих вузах «Деньги, кредит, банки» - единственный
курс, в котором студенты, не специализирующиеся в области банковского дела, знакомятся с
организацией работы коммерческих банков, их кредитными, депозитными и
посредническими операциями, системой безналичных расчетов и организацией
налично-денежного обращения. В связи с этим в третьем разделе учебника кратко изложены
основы организации банковского дела в РФ. Две последние главы посвящены операциям
российских коммерческих банков на внутреннем и на международных рынках.
Авторский коллектив:
канд. экон. наук, доц. Н. В. Байдукова - 4. 1, 4. 3; д-р экон. наук, проф.
Г. Н. Белоглазова - 5. 2, 10. 1, 10. 2, 11. 2, 11. 3, 11. 4, 11. 5; канд. экон. наук, доц.
Л. В. Гудовская - гл. 13 (совместно с Н. Д. Маргориной); канд. экон. наук, доц. Е. В. Диченко
- п. 11. 1; канд. экон. наук, доц. Н. А. Евдокимова - 5,1, 5. 4, 5. 3 (совместно с И. А
Разумовой), гл. 8,9. 1 - 9. 3 (совместно с Г. Н. Белоглазовой); канд. экон. наук, доц.
И. Г. Зайцева - 1. 1, 1. 2, 1. 4; канд. экон. наук, доц. Т. П. Иванькова - 3. 3 (совместно с
Е. В. Диченко), 4. 2; канд. экон. наук, доц. А. Н. Космачев - гл. 2; канд. экон. наук, доц.
Н. М. Космачева - гл. 6,7. 3 (совместно с Г. Н. Белоглазовой и Т. С. Шульгиной); д-р экон.
наук, проф. Л. П. Кроливецкая - 12. 1 - 12. 6, 12. 4 (совместно с В. К Лубягиной); д-р экон.
наук, проф. О. Н. Литун - 7. 1, 7. 2, 10. 3; канд. экон. наук, доц. Т. В Никитина - 9. 4; канд.
экон. наук, доц. О. Ю. Орлова - 1. 3; канд. экон. наук, проф. Г. В. Толоконцева - 3. 1, 3. 2;
канд. экон. наук, доц. И. Г. Чернова - 1. 2 (совместно с И. Г. Зайцевой).
СОДЕРЖАНИЕ


Предисловие ....................................................................................................................2

Раздел I. Деньги ..............................................................................................................6
Глава 1. Деньги и их роль в экономике .......................................................................6
1. 1. Сущность и функции денег...............................................................................6
1. 2. Эволюция форм денег и денежных систем....................................................10
1. 3. Международные и региональные деньги.......................................................18
1. 4. Современная денежная система. Подходы к измерению денежной массы ..23
Литература ..............................................................................................................27
Глава 2. Денежно-кредитная политика и ее роль в стабилизации экономики.........28
2. 1. Модель кругооборота продуктов и доходов ..................................................28
2. 2. Равновесие на отдельных видах рынков в классической и кейнсианской
моделях.............................................................................................................................30
2. 3. Цели и инструменты денежно-кредитной политики .....................................38
2. 4. Общее макроэкономическое равновесие в классической и кейнсианской
моделях. Последствия денежно-кредитной политики в модели FEL - IS - LM ............45
2. 5. Причины и формы проявления инфляции .....................................................54
Литература ..............................................................................................................61
Глава 3. Денежная система Российской Федерации .................................................62
3. 1. Денежная система России в процессе исторического развития....................62
3. 2. Особенности денежной системы социалистической экономики ..................67
3. 3. Современная денежная система Российской Федерации ..............................75
Литература ..............................................................................................................84
Глава 4. Платежная система Российской Федерации................................................86
4. 1. Понятие платежной системы и ее структура .................................................86
4. 2. Формы безналичных расчетов во внутреннем обороте.................................99
4. 3. Формы международных расчетов.................................................................110
Литература ............................................................................................................119
Раздел II. Кредит и кредитная система....................................................................121
Глава 5. Сущность и формы кредита .......................................................................121
5. 1. Необходимость и сущность кредита ............................................................121
5. 2. Рынок ссудных капиталов. Формирование и развитие финансового рынка
........................................................................................................................................124
5. 3. Формы и виды кредита .................................................................................128
5. 4. Спрос и предложение кредита. Ссудный процент.......................................143
Литература ............................................................................................................150
Глава 6. Кредитная система .....................................................................................151
6. 1. Финансовое посредничество и финансовые посредники ............................151
6. 2. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы ............154
6. 3. Некоммерческие кредитные организации....................................................158
6. 4. Специализированные кредитные организации небанковского типа ..........162
Литература ............................................................................................................166
Глава 7. Кредитная система Российской Федерации ..............................................168
7. 1. Становление кредитной системы России в процессе развития
товарно-денежных отношений......................................................................................168
7. 2. Кредитная система социалистического типа. Этапы ее создания и
особенности функционирования...................................................................................174
7. 3. Современная кредитная система Российской Федерации...........................182
Литература ............................................................................................................195
Раздел III. Банки, основы банковского дела...........................................................196
Глава 8. Функции банков и их роль в современной экономике..............................196
8. 1. Возникновение и развитие банков ...............................................................196
8. 2. Функции банков как особых финансовых посредников..............................201
8. 3. Модели банковских систем ..........................................................................205
8. 4. Виды банков ..................................................................................................209
Литература ............................................................................................................221
Глава 9. Центральные банки ....................................................................................223
9. 1. Становление центральных банков и развитие их функций.........................223
9. 2. Функции центральных банков......................................................................229
9. 3. Инструменты и методы денежно-кредитного регулирования, используемые
центральными банками..................................................................................................235
9. 4. Европейский центральный банк: организационное устройство, цели
деятельности и инструменты денежно-кредитной политики ......................................248
Литература ............................................................................................................257
Глава 10. Банковская система Российской Федерации ...........................................258
10. 1. Принципы построения и структура современной банковской системы...258
10. 2. Виды банков и организационно-экономические основы их
функционирования.........................................................................................................266
10. 3. Тенденции развития банковской системы Российской Федерации и
необходимость ее реструктуризации ............................................................................273
Литература ............................................................................................................291
Глава 11. Центральный банк Российской Федерации.............................................292
11. 1. Становление Государственного банка Российской империи и особенности
его деятельности в 1860 - 1917 гг..................................................................................292
11. 2. Деятельность Государственного банка в период 1921-1990 гг. ................298
11. 3. Цели деятельности и функции Центрального банка Российской Федерации
........................................................................................................................................301
11. 4. Денежно-кредитная политика Российской Федерации .............................305
11. 5. Центральный банк Российской Федерации как орган банковского
регулирования и надзора ...............................................................................................315
Глава 12. Банковские операции и сделки ................................................................319
12. 1. Виды банковских операций ........................................................................319
12. 2. Расчетно-кассовые операции банков..........................................................322
12. 3. Операции по формированию банковских ресурсов...................................327
12. 4. Операции банков по кредитованию клиентуры.........................................336
12. 5. Операции банков с ценными бумагами......................................................350
12. 6. Операции банков в иностранной валюте ...................................................362
Литература ............................................................................................................370
Глава 13. Операции банков на мировом финансовом рынке..................................372
13. 1. Мировой финансовый рынок и его структура ...........................................372
13. 2. Участники мирового финансового рынка и основные стратегии их
операций.........................................................................................................................378
13. 3. Основные виды инструментов, обращающихся на мировом финансовом
рынке ..............................................................................................................................384
13. 4. Операции банков на мировом финансовом рынке.....................................388
Литература ............................................................................................................391
Раздел I. Деньги

Глава 1. Деньги и их роль в экономике

После изучения данной главы вы узнаете:
- какова роль денег в современном мире и для чего надо изучать проблемы денег;
- какие существуют взгляды на причины появления денег и почему происходила смена
форм денег;
- какими свойствами обладают деньги;
- какие можно выделить исторические формы денег;
- какие функции выполняют современные деньги;
- что такое денежная система и из каких элементов она состоит;
- как происходила смена типов денежных систем;
- чем характеризуется современная денежная система;
- что такое денежная масса и какие элементы выделяются в ее структуре;
- кто выступает со спросом и предложением на рынке денег.

1. 1. Сущность и функции денег

Происхождение денег. Современное хозяйство и человеческая жизнь немыслимы без
денег. Они нужны нам ежедневно и повсеместно. Каждый день мы покупаем за деньги
разнообразные товары и услуги, помещаем их в банки для накопления, оплачиваем с их
помощью поездки в транспорте, берем взаймы, платим налоги. Очевидно, что деньги нужны
и важны не только для обычного человека, который использует их с целью удовлетворения
личных потребностей. Они необходимы и другим экономическим субъектам - предприятиям
и государству. Первые будут использовать деньги для осуществления предпринимательской
деятельности и получения прибыли, а вторые - в основном в целях регулирования экономики
страны. Широкие возможности применения денег делают их особо значимыми и ценными
для всех субъектов. При этом не имеет значения, какие формы принимают деньги, будут ли
они представлены красочными кусочками бумаги, бухгалтерскими записями или чаще всего
байтами информации, которые передаются с помощью современных средств связи. Все эти
формы одинаково важны и нужны для нас.
Деньги в современном мире создают основу для большинства экономических
отношений, поэтому представить без них функционирование рыночной экономики
невозможно. Именно денежная система составляет ее необходимый базис. Эффективно и
стабильно функционирующая денежная система сегодня является залогом нормальной
работы экономики и устойчивого экономического роста. Огромное значение денег
доказывает и тот факт, что в денежном измерении определяются почти все макро - и
микроэкономические показатели, что позволяет анализировать их динамику и сравнивать с
другими показателями. К основным показателям относятся денежная масса, уровень цен,
внутренний валовой продукт, прибыль, выручка, затраты.
Все это обусловливает важность и необходимость исследования проблем, связанных с
деньгами, и доказывает, что для экономиста наличия простых, обыденных знаний по
данному вопросу недостаточно.
Деньги, как известно, историческая категория. Они появились на определенном этапе
развития общества. Среди ученых-экономистов нет единого взгляда на происхождение
денег. К настоящему времени в науке существуют две концепции по этому вопросу.
Сторонники рационалистической концепции считают, что деньги возникли в
результате соглашения между людьми, которые решили, что подобный способ обмена будет
для них более удобным и выгодным. При таком подходе деньги рассматриваются как
искусственная социальная условность (П. Самуэльсон, Дж. Гэлбрейт).
Представители эволюционной концепции, наоборот, объясняют происхождение денег
действием стихийных, не подвластных человеку рыночных сил (К. Маркс).
Непосредственные предпосылки появления денег и дальнейшего развития их форм связаны с
расширением объема производимых товаров, специализацией и разделением труда
производителей. В условиях, когда товаров производится больше, чем необходимо каждому
хозяйствующему субъекту для собственного потребления, часть их обменивается на товары
других производителей. При этом возникает потребность в универсальном товаре, который
можно было бы использовать для обмена на всю другую продукцию и в котором измерялась
бы ее стоимость.
Однако независимо от того, какой концепции придерживаются экономисты, никто из
них не может отрицать факта, что появление денег как инструмента обмена и последующее
историческое развитие их форм есть не что иное, как постоянное стремление расширить
существующие рамки обмена. На всем протяжении денежной эволюции прослеживается
тенденция к выбору наиболее удобных форм денег, которые позволили бы облегчить,
ускорить и удешевить совершение обменных сделок. Так, например, переход от применения
товаров к использованию полноценных металлических денег был обусловлен наличием у
золота и серебра таких важных качеств, как однородность, делимость, портативность и
сохранность от порчи, а также простотой их счета и измерения в них стоимости всех других
товаров. Эти качества благородных металлов были очень важны для выполнения ими роли
денег и выгодно отличали их от всех других товаров. В свою очередь уход от полноценных
золотых денег был вызван высокими издержками их производства и обращения, отсутствием
достаточного количества металла для дальнейшего развития хозяйства.
Первоначально большинство стран пытались решить подобную проблему за счет
выпуска в обращение бумажных денег, которые требовали золотого обеспечения на всю их
сумму. Однако рост потребностей в золоте как денежном металле значительно обгонял
возможности его добычи. Вместе с тем увеличивалось использование этого благородного
металла на альтернативные цели (в машиностроении, ювелирной и других отраслях
промышленности). В связи с этим золотое обеспечение выпускаемых бумажных денег
постепенно стало сокращаться. Вскоре связь денег с золотом была утеряна.
В настоящее время все страны имеют определенное обеспечение под выпускаемые в
обращение центральным банком деньги. Оно представлено золотовалютными запасами
государства. В большинстве развитых стран значительная их часть приходится не на золото,
а на конвертируемую валюту как более ликвидный актив. При этом официальное золотое
содержание денежной единицы не устанавливается. В РФ доля валютной составляющей в
золотовалютных резервах изменилась с 68 % на 01. 01. 01 до 89 % на 01. 01. 02.
Однако самым ярким примером перехода к более простым и удобным деньгам является
применение безналичных и в основном электронных денег. Они позволяют совершать за
считанные секунды сделки на огромные суммы при минимальных усилиях и средствах.
Внедрение в обращение новой формы денег каждый раз требовало, с одной стороны,
придания им государством статуса законного платежного средства, а с другой - признания их
населением и другими экономическими субъектами для их широкого использования при
совершении сделок. Возникновение денег не просто было вызвано потребностью в быстром
развитии экономики, однажды появившись, они способствовали дальнейшему развитию и
совершенствованию хозяйственных связей. Таким образом, развитие хозяйства и
исторических форм денег - это два взаимообусловленных и взаимосвязанных процесса.
Сущность денег. Деньги - это очень многогранная и сложная категория. Поэтому дать
их всеобъемлющее определение достаточно трудно. И связано это прежде всего с
отсутствием единого взгляда на их сущность. Мы будем рассматривать деньги как особое
экономическое благо, безусловно и свободно принимаемое для оплаты всех товаров и у
слуг и измеряющее их стоимость. Данное определение позволяет включать в понятие денег
не только бумажные купюры и монеты, которые мы используем ежедневно, но и все другие
их формы (в первую очередь безналичные).
Разные формы денег обладают несколькими общими свойствами:
- всеобщей непосредственной обмениваемостью на товары и услуги;
- измерением стоимости;
- сохранением стоимости.
Деньги как особый тип экономического блага обладают реальной и представительной
стоимостью.
Реальная, или внутренняя, стоимость денег - это рыночная стоимость того денежного
материала, который пошел на их создание, ее величина определяется издержками
производства денег.
Представительная стоимость денег отражает экономическую силу субъекта, который
выпускает (эмитирует) деньги, его возможность поддерживать их постоянную
покупательную способность, т. е. способность денежной единицы обмениваться на
определенное количество товаров и услуг. Представительная стоимость зависит от
субъективно-психологических факторов и определяется доверием населения к деньгам,
которое проявляется в молчаливом согласии людей принимать их по нарицательной
стоимости в качестве инструмента обмена. В процессе эволюции денег комбинация реальной
и представительной стоимостей не остается постоянной, она все время меняется, причем в
пользу последней. Увеличение в деньгах доли представительной стоимости называется
процессом рационализации.
Таким образом, деньги можно также определить как единство реальной и
представительной стоимостей, а процесс их эволюции - как процесс постоянного изменения
комбинации этих двух видов стоимости денег.
Деньги имеют и номинальную стоимость, т. е. нарицательную стоимость, которая

стр. 1
(всего 63)

СОДЕРЖАНИЕ

Вперед >>